Информация для юридических лиц об ограничениях, установленных Национальным банком Украины

Постановление Правления НБУ от от 13 декабря 2017 N 129 "О введении обязательной продажи поступлений в иностранной валюте и установления размера обязательной продажи таких поступлений"

Установлено требование об обязательной продаже на межбанковском валютном рынке Украины 50 процентов поступлений в иностранной валюте 1-й группы Классификатора иностранных валют и в российских рублях из-за границы в пользу юридических лиц, физических лиц - предпринимателей, иностранных представительств (кроме официальных представительств) на счета, открытые в уполномоченных банках для ведения совместной деятельности без создания юридического лица, а также поступлений в иностранной валюте на счета резидентов, открытые за пределами Украины на основании индивидуальных ицензий Национального банка Украины.

Остальные поступлений в иностранной валюте остается в распоряжении резидентов и нерезидентов и используется ими в соответствии с правилами валютного регулирования.

Не подлежат обязательной продаже на межбанковском валютном рынке Украины поступления в иностранной валюте:
  1. в пользу государства или под государственные гарантии;
  2. по кредитам, займам, привлекаемых в соответствии с международными договорами Украины, согласие на обязательность которых предоставлено Верховной Радой Украины, или от международных финансовых организаций, членом которых является Украина, или от международных финансовых организаций, по договорам с которыми Украина обязательства "язалася обеспечивать правовой режим, предоставляемый другим международным финансовым организациям;
  3. по кредитам, предоставляемым резиденту-заемщику путем уплаты иностранным кредитором средств по обязательствам этого резидента перед нерезидентом-экспортером по внешнеэкономическому договору без зачисления кредитных средств на счет резидента в уполномоченном банке, при условии, что такой кредит предоставляется банком нерезидентом и / или с участием иностранного экспортно-кредитного агентства;
  4. по проектам (программам) международной технической помощи, прошедшие государственную регистрацию;
  5. по проектам, которые осуществляются на основании соглашений между Украиной и Европейским Союзом об участии Украины в международных программах Европейского Союза;
  6. по международно-техническими программами и проектами, зарегистрированными в соответствии с частями пятой и шестой статьи 66 Закона Украины "О научной и научно-технической деятельности";
  7. в виде грантов от международных финансовых организаций, членом которых является Украина, в пользу юридического лица - резидента, финансирование которой осуществляется за счет таких грантов и в органах управления которой участвует Правительство Украины;
  8. поступивших в виде денежного обеспечения (гарантийный взнос, залог, задаток, депозит, гарантия) для участия нерезидента в аукционах / торгах / тендерах;
  9. поступивших для осуществления иностранных инвестиций в Украину;
  10. на корреспондентские счета банков-нерезидентов в иностранной валюте, открытые в уполномоченных банках;
  11. по операциям по размещению депозитов банками-нерезидентами на счетах в уполномоченных банках;
  12. в пользу резидентов-посредников по договорам комиссии, поручения, консигнации или по агентским соглашениям, подлежащих дальнейшему перечислению владельцам средств. Если поступления в иностранной валюте подлежат дальнейшему перечислению владельцам средств, которые обслуживаются в уполномоченных банках, то уполномоченные банки осуществляют обязательную продажу поступлений в иностранной валюте в соответствии с требованиями настоящего пункта;
  13. по операциям по обмену иностранной валюты на счетах резидентов, открытых за пределами Украины на основании индивидуальных лицензий Национального банка Украины;
  14. поступивших в качестве благотворительной помощи в пользу ее получателей;
  15. возвращены по инициативе иностранного банка-получателя / посредника при условии, что: перевод был осуществлен за счет собственных (некупленных) средств клиента, средства клиента, купленные им на межбанковском валютном рынке Украины, были возвращены в течение семи дней после дня их перечисления уполномоченным банком. Такие поступления подлежат обязательной продаже на межбанковском валютном рынке Украины на восьмой день после дня их перечисления уполномоченным банком при условии непревышения срока использования резидентом купленной иностранной валюты, указанного в пункте 3 раздела III Положения о порядке и условиях торговли иностранной валютой, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 10 августа 2005 года N 281, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 29 августа 2005 за N 950/11230 (с изменениями);
  16. поступивших как ложный перевод.

Постановление Правления НБУ от 13.12.2016 года № 410 "Об урегулировании ситуации на денежно-кредитном и валютном рынках Украины»

Экспортно-импортные операции

Уполномоченный банк не может снимать с контроля экспортные операции клиентов на основании документов о прекращении обязательств зачетом встречных однородных требований:
  • в иностранной валюте 1-й группы Классификатора / российских рублях (независимо от суммы операции);
  • в других валютах (если общая сумма обязательств, которые прекращаются зачислением в рамках одного договора по экспорту товаров, превышающей в эквиваленте 500 000 долларов США).

Указанные требования не распространяются на случаи прекращения обязательств зачетом встречных однородных требований по операциям операторов телекоммуникаций по оплате международных телекоммуникационных услуг (международного роуминга и пропуска международного трафика).

Условия покупки юридическим лицом безналичной иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины

Банк покупает безналичную иностранную валюту по поручению юридического лица на МВРУ только при наличии оснований, определенных Национальным банком Украин и соответствующих подтверждающих документов.

Покупка иностранной валюты производится банком не ранее следующего операционного дня со дня зачисления клиентом гривневого эквивалента, необходимого для покупки заявленной суммы в иностранной валюте.

Уполномоченным банкам запрещено покупать по поручению клиентов безналичную иностранную валюту за счет средств в гривне, привлеченных клиентами в форме кредита.

Уполномоченным банкам запрещено перечислять гривневые средства по поручению клиентов-резидентов на пользу нерезидентов через корреспондентские счета банков-нерезидентов, открытые в уполномоченных банках, если такие гривневые средства привлечены клиентами в форме кредита.

Об условиях обслуживания кредитов, привлеченных резидентами-юридическими лицами от нере иденти

Национальный банк Украины не осуществляет регистрацию:

договоров о привлечении резидентами-заемщиками кредитов, займов в иностранной валюте от нерезидентов, а также изменений к договорам, условиями которых предусматривается сокращение сроков выполнения резидентами-заемщиками обязательств по таким договорам или их досрочного исполнения как по основной сумме кредита / займа, так и по другим платежам, установленным кредитным договором / договору займа (кроме случая, когда по договору меняется периодичность выплат процентов с ежегодно на ежеквартально / ежемесячно или с ежеквартально на каждый месяц, и / или срок выплаты процентов переносится не более чем на 180 дней).

Ограничения инвестиционной деятельности нерезидентов на территории Украины

Разрешено покупку / перечисление иностранной валюты с целью возврата за границу средств, полученных иностранными инвесторами по операциям по продаже ценных бумаг, корпоративных прав, денежных средств, полученных в результате уменьшения уставных капиталов юридических лиц, выхода из хозяйственных обществ иностр них инвесторов, только в случае одновременного соблюдения следующих условий:
  • покупку / перечисление иностранной валюты с этой целью осуществляет резидент [покупатель ценных бумаг / корпоративных прав; юридическое лицо, уставный капитал которой уменьшается / из которой выходит участник - иностранный инвестор; посредник (комиссионер, поверенный)] или иностранный инвестор;
  • в течение календарного месяца лицо, упомянутое в предыдущем абзаце, осуществляет покупку / перечисление иностранной валюты с этой целью в рамках общей суммы, не может превышать 5000000 долларов США (эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте по официальному курсу гривни к иностранным валютам , установленным Национальным банком Украины на дату осуществления соответствующей операции);
  • указанное лицо осуществляет покупку / перечисление иностранной валюты с этой целью через один уполномоченный банк (по выбору такого лица). Изменение уполномоченного банка, обслуживающего такие операции, разрешается проводить на основании соответствующего письменного обращения клиента в уполномоченный банк, в который переводится на обслуживание клиент (письменное обращение должно содержать разрешение клиента на получение информации о незавершенных расчеты по таким операциям от уполномоченного банка, через который осуществлялись такие расчеты). Уполномоченный банк, в который переводится на обслуживание клиент, не позднее третьего рабочего дня со дня получения письменного обращения клиента обязан обратиться в уполномоченный банк, через который осуществлялись ранее соответствующие расчеты, для получения всей имеющейся у него информации о незавершенных расчеты (обмен информацией между банками осуществляется средствами электронной почты Национального банка Украины).

Указанные ограничения не распространяются на покупку / перечисление иностранной валюты с целью возврата за границу средств, полученных иностранными инвесторами по операциям по продаже государственных облигаций Украины на фондовых биржах и за их пределами, а также продажи долговых / листинговых ценных бумаг на фондовых биржах .

Запрещено покупку, перечисление иностранной валюты с целью возврата за границу иностранному инвестору дивидендов. Этот запрет не распространяется на случаи покупки / перечисление иностранной валюты с целью возврата за границу дивидендов по корпоративным правам / акциями за период до 2016 года (включительно) (далее - дивиденды) с 13 июня 2016 года в случае одновременного соблюдения следующих условий:
  • покупку / перечисление иностранной валюты с целью возврата за границу дивидендов осуществляет эмитент корпоративных прав / акций, по которым выплачиваются дивиденды, или депозитарное учреждение, которое обслуживает счет в ценных бумагах иностранного инвестора, или непосредственно иностранный инвестор;
  • в течение календарного месяца указанное лицо осуществляет покупку / перечисление иностранной валюты с целью возврата за границу дивидендов за 2014 - 2016 годы в рамках общей суммы, не может превышать 5000000 долларов США (эквивалент этой суммы в другой иностранной валюте по официальному курсу гривни к иностранных валют, установленным Национальным банком Украины на дату осуществления соответствующей операции), и с целью возвращения за границу дивидендов за период до 2013 года (включительно) в рамках общей суммы, не может превышать в эквиваленте 2000000 долларов США;
  • указанное лицо осуществляет покупку / перечисление иностранной валюты с целью возврата за границу дивидендов через один уполномоченный банк (по выбору такого лица). Изменение уполномоченного банка, обслуживающего эти операции, разрешается проводить на основании соответствующего письменного обращения клиента в уполномоченный банк, в который переводится на обслуживание клиент (письменное обращение должно содержать разрешение клиента на получение информации о незавершенных расчеты по возврату дивидендов от уполномоченного банка, через который осуществлялись такие расчеты). Уполномоченный банк, в который переводится на обслуживание клиент, не позднее третьего рабочего дня со дня получения письменного обращения клиента обязан обратиться в уполномоченный банк, через который осуществлялись ранее соответствующие расчеты, для получения всей имеющейся у него информации о незавершенных расчеты по возврату дивидендов ( обмен информацией между банками осуществляется средствами электронной почты Национального банка Украины).

Запрещено покупку, перечисление иностранной валюты на основании индивидуальных лицензий Национального банка Украины, кроме
  • размещение юридическими лицами валютных ценностей на счетах за пределами Украины;
  • операций физических лиц, не являющихся субъектами предпринимательской деятельности, на основании индивидуальных лицензий Национального банка Украины в электронной форме, выданных с помощью автоматизированной информационной системы Национального банка Украины "Реестр индивидуальных лицензий на осуществление физическими лицами валютных операций" в порядке, определенном отдельным нормативно-правовым актом Национального банка Украины;
  • выполнения резидентом-гарантом (поручителем) обеспеченных гарантией (поручительством) обязательств по кредиту, предоставленному международной финансовой организацией или с участием иностранного экспортно-кредитного агентства;
  • уплаты субъектами хозяйствования-резидентами вступительных или членских взносов в иностранной валюте для обеспечения текущей деятельности юридических лиц - нерезидентов;
  • покупки, перечисление иностранной валюты банками, небанковскими финансовыми учреждениями для размещения гарантийного депозита в иностранной валюте на счетах международных платежных систем за пределами Украины для обеспечения обязательств при осуществлении переводов за пределами Украины;
  • операций юридических лиц, осуществляются на основании индивидуальных лицензий Национального банка Украины на осуществление инвестиций за границу, при условии, что общая сумма операций в пределах одной индивидуальной лицензии в течение одного календарного года не превышает 2000000 долларов США (эквивалент этой суммы в другой валюте по официальному курсу гривни к иностранным валютам, установленным Национальным банком Украины на дату перечисления);
  • других операций юридических лиц (кроме уполномоченных банков), осуществляются на основании индивидуальных лицензий Национального банка Украины, при условии, что общая сумма операций в пределах одной индивидуальной лицензии в течение одного календарного месяца не превышает 50000 долларов США (эквивалент этой суммы в другой валюте по официальному курсу гривни к иностранным валютам, установленным Национальным банком Украины на дату перевода). Уполномоченные банки осуществляют операции с переводов иностранной валюты на основании индивидуальных лицензий Национального банка Украины в пределах суммы иностранной валюты, предусмотренной этой лицензии.